Parchetul European, EPPO, a anunțat că, la cererea biroului său din Frankfurt, autoritățile germane au efectuat opt percheziții și au arestat o persoană într-o anchetă privind o presupusă fraudă de tip carusel TVA de 18 milioane de euro. Cazul vizează comerțul cu produse electronice mici și presupuse tranzacții între furnizori germani și firme din Italia, Țările de Jos, Portugalia și Slovacia.
Pe scurt
- Parchetul European a cerut opt percheziții în Germania într-o anchetă privind o presupusă fraudă TVA de 18 milioane de euro.
- O persoană a fost arestată, iar perchezițiile au vizat sedii de companii, depozite și locuințele a patru suspecți.
- Ancheta vizează o presupusă schemă de tip carusel TVA prin vânzarea unor produse electronice mici.
- EPPO afirmă că firma investigată ar fi solicitat rambursări necuvenite de TVA de aproximativ 18 milioane de euro între 2019 și 2023.
- Persoanele vizate sunt prezumate nevinovate până la o decizie a instanțelor germane competente.
Parchetul European a cerut efectuarea a opt percheziții în Germania și arestarea unei persoane într-o anchetă privind o presupusă fraudă de tip carusel TVA, estimată la 18 milioane de euro. Operațiunile au avut loc la cererea biroului EPPO din Frankfurt și au vizat o schemă legată de vânzarea unor produse electronice mici.
Potrivit EPPO, perchezițiile au fost efectuate în sedii de companii din landurile Saarland și Saxonia, în depozite ale companiei investigate, precum și în locuințele a patru suspecți, inclusiv ale angajatului arestat. La cererea Parchetului European, a fost aprobat și un ordin de sechestru în valoare de 18 milioane de euro.
Ancheta privește o presupusă fraudă de tip carusel TVA, o schemă care exploatează regimul tranzacțiilor transfrontaliere din interiorul Uniunii Europene, unde livrările intracomunitare sunt scutite de TVA. În acest caz, schema ar fi implicat vânzarea unor dispozitive electronice mici.
Compania investigată ar fi cumpărat bunuri de la furnizori germani și le-ar fi vândut unor așa-numiți „missing traders” din Italia, Țările de Jos, Portugalia și Slovacia. EPPO afirmă că unii furnizori germani ar fi acționat ca firme tampon, folosind facturi false pentru a ascunde schema frauduloasă. În alte situații, furnizorii direcți sunt suspectați că ar fi emis facturi pentru tranzacții care nu au avut loc în realitate.
Investigația indică, de asemenea, că cel puțin o parte dintre bunuri ar fi circulat în mod repetat în interiorul rețelei frauduloase, fiind revândute prin companii intermediare înapoi către furnizorii inițiali. Potrivit probelor citate de EPPO, suspecții ar fi participat în cunoștință de cauză la schemă și ar fi dedus în mod nelegal TVA din facturi emise în lanțul fraudulos.
Parchetul European susține că firma investigată ar fi solicitat aproximativ 18 milioane de euro în rambursări necuvenite de TVA în perioada 2019, 2023. Această sumă corespunde ordinului de sechestru acordat la cererea EPPO.
Perchezițiile și măsurile de anchetă au fost sprijinite de biroul de anchetă fiscală din Saarbrücken, de birourile de anchetă fiscală din Trier, Neustadt an der Weinstraße și Chemnitz, precum și de mai multe unități de poliție, inclusiv din Saarland și din zona Zwickau.
EPPO precizează că toate persoanele vizate sunt prezumate nevinovate până la dovedirea vinovăției în fața instanțelor germane competente.
Fraudele de tip carusel TVA folosesc diferențele de tratament fiscal ale tranzacțiilor intracomunitare pentru a crea lanțuri comerciale artificiale sau frauduloase. În astfel de scheme, bunurile pot circula între companii din mai multe state membre, iar una dintre entități dispare fără să plătească TVA datorată, în timp ce alte firme din lanț solicită deduceri sau rambursări.
Parchetul European este instituția independentă a Uniunii Europene responsabilă cu investigarea, urmărirea penală și trimiterea în judecată a infracțiunilor care afectează interesele financiare ale UE. În cazuri precum acesta, EPPO lucrează cu autorități naționale de anchetă fiscală și poliție, deoarece schemele de fraudă cu TVA au adesea o dimensiune transfrontalieră.
