Parchetul European investighează o fraudă carusel TVA de mari dimensiuni în sectorul IT din Italia, într-un dosar în care au fost identificate facturi pentru tranzacții inexistente de peste 500 milioane euro, iar autoritățile italiene au executat un ordin de sechestru asupra unor active cu o valoare totală de peste 32 milioane euro. Ancheta vizează o schemă fiscală internațională complexă, bazată pe companii fantomă italiene și străine, folosite pentru a simula tranzacții comerciale și pentru a genera avantaje fiscale necuvenite.
Pe scurt
- Parchetul European, prin birourile din Napoli și Veneția, investighează o fraudă carusel TVA de mari dimensiuni în sectorul IT din Italia.
- Garda Financiară italiană din Napoli și Caserta a pus în executare un ordin de sechestru preventiv care vizează active de peste 32 milioane euro.
- Măsura privește cinci companii suspectate că au fost implicate într-o schemă internațională complexă de fraudă fiscală.
- Ancheta a identificat facturi pentru tranzacții inexistente în valoare de peste 500 milioane euro.
- Schema ar fi folosit companii fantomă din Italia și din alte state membre, inclusiv Olanda, Germania, România și Ungaria.
- În multe cazuri, bunurile nu ar fi fost deplasate fizic, ci ar fi rămas în aceleași platforme logistice, în timp ce erau înregistrate tranzacții fictive succesive între companii.
- Dosarul este legat de o altă investigație privind o rețea criminală specializată în fraude carusel TVA intra-UE cu produse electronice și consumabile pentru imprimante, care ar implica în total 64 de suspecți, activi în principal în provincia Napoli.
La cererea Parchetului European din Napoli și Veneția, Garda di Finanza din Napoli și Caserta a executat un ordin de sechestru care vizează active în valoare de peste 32 milioane euro, în cadrul unei investigații privind o fraudă carusel TVA de mari dimensiuni în sectorul IT. Ordinul de sechestru preventiv a fost emis de judecătorul pentru investigații preliminare de la Tribunalul din Napoli și privește cinci companii suspectate de implicare într-o schemă internațională complexă de fraudă fiscală.
Potrivit elementelor prezentate în anchetă, schema suspectată s-ar fi bazat pe numeroase companii fantomă italiene și străine, fără nicio structură economică reală. Aceste companii ar fi fost utilizate pentru a simula tranzacții comerciale și pentru a genera avantaje fiscale necuvenite. De asemenea, există suspiciunea că societăți înființate în mai multe state membre ale Uniunii Europene, inclusiv în Olanda, Germania, România și Ungaria, au fost folosite pentru a iniția și menține tranzacții fictive, cu scopul de a complica reconstrucția fluxurilor financiare.
În ansamblu, anchetatorii au identificat facturi pentru tranzacții inexistente care depășesc 500 milioane euro. Aceste documente ar fi fost folosite pentru a crea credite fictive de TVA și pentru a reduce artificial sarcina fiscală a companiilor care beneficiau de această schemă frauduloasă.
Un element central al cazului este că, în multe situații, există motive să se creadă că bunurile implicate nu au fost deplasate fizic niciodată. Ele ar fi rămas în aceleași platforme logistice, în timp ce între companiile implicate erau înregistrate mai multe tranzacții fictive succesive. Din punct de vedere jurnalistic, acest detaliu descrie clar mecanismul unei fraude de tip carusel, în care circulația pe hârtie a mărfurilor și a facturilor produce avantaje fiscale fără ca activitatea economică reală să existe în mod efectiv.
Pe baza probelor strânse, instanța a dispus sechestrul preventiv al participațiilor deținute în cinci companii presupus implicate în schemă, al patru complexe de afaceri și al unui depozit industrial situat în Somma Vesuviana, în provincia Napoli, până la o valoare totală ce depășește 32 milioane euro.
Măsura vine după evoluțiile dintr-o altă investigație raportată anterior, care vizează o rețea criminală specializată în fraudă carusel TVA intra-UE în comerțul cu produse electronice și consumabile pentru imprimante. Potrivit informațiilor prezentate, rețeaua respectivă ar implica în total 64 de suspecți care operează în principal în provincia Napoli.
Cazul are o dimensiune europeană evidentă, nu doar pentru că schema ar fi implicat societăți din mai multe state membre, ci și pentru că tipul de infracțiune investigat afectează direct interesele financiare ale Uniunii Europene. În acest sens, dosarul ilustrează modul în care fraudele de TVA intra-UE exploatează piața internă, circulația transfrontalieră a bunurilor și diferențele de jurisdicție pentru a crea lanțuri artificiale de tranzacții și pentru a îngreuna urmărirea banilor.
Ancheta se înscrie în seria dosarelor prin care Parchetul European urmărește fraudele împotriva intereselor financiare ale Uniunii, în special fraudele de TVA cu dimensiune transfrontalieră. Acest tip de schemă este de interes european deoarece combină societăți din mai multe jurisdicții, facturi fictive, credite TVA artificiale și structuri comerciale fără activitate reală, ceea ce face dificilă reconstrucția rapidă a fluxurilor financiare și a beneficiilor fiscale obținute în mod fraudulos.
