Proiect BNR: IFN-urile nu au voie sã externalizeze creditarea

“Instituţiile financiare nebancare nu pot externaliza activităţi care nu mai pot fi controlate şi desfăşurate în conformitate cu reglementările în vigoare. De asemenea, nu pot fi externalizate organizarea şi ţinerea contabilităţii dacă între persoanele cărora le-ar fi externalizată activitatea contabilă şi firma de audit există legături ce afectează independenţa contabilului în exercitarea mandatului”, potrivit proiectului propus de BNR.

Conform proiectului de regulament, expunerea unui IFN faţă de un singur debitor este considerată ca fiind la un nivel ridicat atunci când valoarea brută a acesteia este egală sau depăşeşte 10% din fondurile proprii ale instituţiei financiare nebancare. “Orice operaţiune care conduce la înregistrarea unei expuneri mari sau la majorarea acesteia va fi efectuată numai cu aprobarea prealabilă a Consiliului de Administraţie sau, după caz, a Consiliului de Supraveghere al instituţiei financiare nebancare”, se mai arată în proiectul propus de BNR.

Sursele de finanţare ale IFN-urilor provin din resurse proprii sau împrumutate de la instituţii de credit, de la alte instituţii financiare sau, după caz, din alte surse prevăzute de reglementările legale în vigoare.

Pentru înscrierea în Registrul special a instituţiilor financiare nebancare, IFN-urile trebuie să îndeplinească următoarele condiţii: nivelul cumulat al capitalurilor proprii şi al surselor împrumutate pe baza contractelor de împrumut/finanţare existente în sold să fie de minimum 50 mil. lei, în timp ce soldul cumulat al creditelor acordate şi al angajamentelor asumate existente în sold trebuie să fie de minimum 25 mil. lei.

IFN-urile se deosebesc de instituţiile de credit prin faptul că nu pot constitui depozite. Sunt considerate instituţii financiare nebancare societăţile de credite de consum, de leasing financiar, societăţile de credit ipotecar sau casele de amanet ori cele de ajutor reciproc.