Cine trebuie sa depună declarația de beneficiar real. Cum se înregistrează datele

Declarația de beneficiar real este o declarație pe proprie răspundere pe care o dă reprezentantul legal al societății (adică administratorul societății) și care trebuie să cuprindă mai multe informații. Cine trebuie sa depună declarația de beneficiar real și cum se înregistrează datele? Beneficiarii reali sunt persoanele fizice care dețin sau controlează în cele din urmă clientul și/sau persoana fizică în numele ori în interesul căruia/căreia se realizează, direct sau indirect, o tranzacție, o operațiune sau o activitate, scrie firmeon.ro. 

Cine trebuie sa depună declarația de beneficiar real. Cum se înregistrează datele

Conform legii, beneficiarul real al unei societăți este

• cel care deține direct sau indirect 25% + unu din numărul acţiunilor/ părților sociale
• cel care participă în capitalul unei firme într-un procent de peste 25%
• cel care controlează direct sau prin alte mijloace activitatea respectivei societăți.

Totodată legea mai spune că beneficiarul real este, după cum urmează:

• În cazul firmelor – reprezentantul legal al firmei (administratorul)
• în cazul fiduciilor sau construcțiilor juridice similare – toate persoanele următoare: constituitorul/constituitorii, precum și persoanele desemnate să îi/le reprezinte interesele în condițiile legii fiduciarul/fiduciarii beneficiarul/beneficiarii
• în cazul persoanelor juridice fără scop lucrativ (adică în cazul ONG-urilor): asociații sau fondatorii membrii în consiliul director persoanele cu funcții executive împuternicite de consiliul director să exercite atribuții ale acestuia

Cine trebuie să o depună? orice firmă, fiducie sau ONG care este constituită în 2021 trebuie să depună declarația privind beneficiarul real, chiar la înființare. Firmele, fiduciile și ONG-urile deja constituite au obligația depunerii anuale sau ori de câte ori apar modificări privind datele beneficiarilor reali.