DGAF intensifică controalele asupra achizițiilor de mașini de lux cu fonduri nejustificate

DGAF a inițiat, în cadrul unui proiect pilot, o serie de controale menite să identifice achizițiile de autoturisme de lux realizate din fonduri a căror proveniență fiscală nu poate fi demonstrată, a transmis Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF). Proiectul urmărește descoperirea discrepanțelor dintre veniturile declarate și valoarea reală a bunurilor achiziționate, pentru prevenirea și sancționarea fraudelor fiscale.

DGAF analizează tranzacțiile cu risc fiscal ridicat

În cadrul acestui proiect pilot, au fost verificate 66 de cazuri în care inspectorii Antifraudă au constatat diferențe semnificative între veniturile impozabile raportate în ultimii ani și valoarea de piață a autoturismelor achiziționate, indicând un risc fiscal ridicat.

Controalele vizează situații în care venituri nedeclarate sau insuficient justificate sunt folosite pentru achiziții de valoare mare, încălcând prevederile legale privind fiscalizarea veniturilor și disciplina financiară.

Până în prezent, mai multe verificări s-au finalizat cu constatări de abateri de la legislația fiscală, inclusiv utilizarea de fonduri fără caracter fiscalizat și plăți în numerar peste plafoanele legale.

Printre exemplele identificate se numără:

• achiziționarea, în 2025, a unui BMW 740D xDrive, de aproximativ 100.000 euro, achitat integral în numerar, fără documente care să ateste proveniența legală;
• tranzacționarea unui Porsche Panamera la un preț subevaluat, în condițiile în care autoturismul fusese achiziționat anterior cu 609.150 lei, plata fiind realizată în numerar, iar sursele fondurilor nedovedite;
• achiziția unui BMW M4 Competition M xDrive, de 546.951 lei, fără justificarea resurselor financiare;
• achiziționarea unui BMW X6 xDrive, de 428.460 lei, în numerar, fără demonstrarea legală a provenienței sumelor.

DGAF a demarat procedurile legale pentru stabilirea obligațiilor fiscale aferente veniturilor nejustificate și pentru aplicarea sancțiunilor contravenționale, acolo unde a fost constatată încălcarea disciplinei financiare. De asemenea, asupra autoturismelor în cauză a fost instituit sechestru asigurător pentru recuperarea creanțelor fiscale.

Într-un alt caz, controalele au sprijinit organele de executare silită, fiind instituit sechestru asigurător asupra unui BMW 740, evaluat la 762.300 lei, pentru recuperarea unor datorii restante către bugetul general consolidat al statului.

Având în vedere riscurile fiscale identificate, DGAF intenționează să continue astfel de acțiuni și să extindă semnificativ numărul de controale, inclusiv asupra unor noi tipologii de tranzacții cu risc fiscal.